توضیحات: فصل دوم پژوهش کارشناسی ارشد و دکترا (پیشینه و مبانی نظری پژوهش)

• همرا با منبع نویسی درون متنی به شیوه APA جهت استفاده فصل دو پایان نامه
• توضیحات نظری کامل در مورد متغیر
• پیشینه داخلی و خارجی در مورد متغیر مربوطه و متغیرهای مشابه
• رفرنس نویسی و پاورقی دقیق و مناسب

• منبع : دارد (به شیوه APA)
• نوع فایل: WORD و قابل ویرایش با فرمت doc

قسمتی از مبانی نظری متغیر:

بانکداری

پول مفهومی نسبتأ جدید است در صورتی که اندیشه بانک در دوره­های گذشته نیز وجود داشته است. شاید تعجب کنید اگر بگوییم که بانک در اصل ریشه دینی دارد، در تمدن­های بسیار قدیمی معابدی وجود داشته است که در آنها گنجینه­هایی نگاهداری می­شد که لزومأ تا ابد دست نخورده باقی نمی­ماند. کاهنان حسب نیاز افراد آن دوره، با قرض دادن اجناس موجود در خزانه برای مدتی محدود، به دو شکل به وظیفه روحانی خویش عمل می­کردند از یک سو سپاس افراد ذینفع نصیب آنها می­شد و از سوی دیگر به عظمت خدای خود کمک می­کردند زیرا افراد ذینفع در مقابل خدمتی که به آنها می­شد می­بایست کمی بیشتر از مبلغ دریافتی بازپرداخت کنند. در صورتی که خزانه از اجناس فاسد­شدنی تشکیل می­شد تنها راه حفظ این اجناس، قرض دادن آنها به مصرف­کنندگانی بود که در دوره بعد به تولید آن مبادرت می­کردند. بدین سان معابد به وام­دهندگان نیز مبدل شدند. این معابد با کسب شهرت نه تنها شروع به جمع آوری هدایا کردند بلکه به عنوان جای امن به قبول سپرده مردم نیز پرداختند. بدین ترتیب برای عامه مردم نیز فرصتی پیش آمد تا اجناس خود را در محلی مطمئن به امانت گذارند و معابد نیز موفق شدند وام­های بیشتری اعطا کنند در نتیجه بهره­های قابل توجه نیز دریافت دارند. در این زمینه باستان شناسان قرن بیستم در خرابه­های معبد اوروک (Ourouk) در بین­النهرین موفق به کشف نشانه­های شگفت انگیزی به شکل نشانه­های محاسباتی شدند که تاریخ آنها به چهار هزار سال قبل از میلاد مسیح می­رسد.

پیدایش پول فلزی تغییرات فراوانی پدید آورد. با تنوع سکه­های در جریان، متخصصان که عبارت از زرگرها و صراف­ها و تحصیلداران مالیات بودند نقش عمده­ای پیدا کردند. افراد به دلایل گوناگون قسمتی از ثروت خود را نزد آنان به امانت می­گذاردند و این متخصصان طبیعتأ به توزیع وام­های کما بیش طولانی مایل بودند که منفعتی عایدشان بشود. تجارت پول به تدریج به کاری حرفه­ای مبدل شد و شخصیت جدیدی به نام بانکدار در جامعه پدیدار گشت.

آغاز بانکداری

اولین سیستم بانکی که برای نگهداری طلا و نقره و سایر اشیائ و فلزات گران­بها که به امانت و به منظور حراست از آنها در مقابل وثیقه اموال غیر منقول به وجود آمد، در خدود2000 سال قبل از میلاد مسیح در معابد بابل تشکیل شد و سپس در یونان کامل گردید و بانک­ها در آغاز به صورت موسسات نگهدارنده و انتقال دهنده وجوه عمل می­کردند. ولی مسئولان این موسسات به تدریج دریافتند که می­توانند بخشی از وجوه راکدی را که نزدشان سپرده شده وام دهند.

کلمه "بانک" واژه ای است قدیمی که از واژه آلمانی bank به معنای نوعی شرکت، اخذ و رواج یافته و شاید هم از کلمه Banque فرانسوی و یا banco ایتالیایی که برای نیمکت صرافان به کار برده می­شد اشتقاق یافته است.

عملیات بانکداری در قدیم خیلی ساده تر از زمان حال بوده و با توسعه بازرگانی و تجارت بین مردم و ملت­های مختلف کم­کم اوراق تجاری نظیر سفته و برات به وجود آمد که برای انتقال و یا تعهد پرداخت مقدار معینی مورد استفاده قرار گرفته است.

موسسات مالی و بانک­ها

با گذشت زمان نزدیک به سه قرن از پیدایش موسسات مالی و بانک­ها امروزه بانک­ها از سودمندترین نهادهای حقوقی و مالی در همه جوامع بشری هستند. نقش مهم بانک­ها در تنظیم بازارهای و روند اقتصادی کشور کاملا روشن است. این موسسات پولی در روابط خود با مردم چه در زمینه پذیرش و گرد­آوری سپرده­ها و چه در زمینه دادن وام به اشخاص و موسسات تولیدی و صنعتی دارای نقش ارزشمندی هستند. عامل مهم در گردآوری سرمایه­های کوچک و تبدیل آنها به سرمایه­های بزرگ بانک­ها بوده اند. موسسات و نهاد مالی با وجوهی که از سپرده­های مردم یا سایر منابع تامین می کنند به واحدهای متفاوت وام می­دهند و در اوراق بهادار سرمایه­گذاری می­کنند. سه منبع وجوه برای بانک­ها وجود دارد که عبارتند از سپرده­ها، وام غیر سپرده، عایدات کسب شده در سهام. لازم به ذکر است بیشتر وجوه آنها از سپرده و وام­های غیر سپرده حاصل می­شود.

بانک­ها مانند هر موسسه تولیدی، بنگاه­های تولید کننده محصولات هستند. مهمترین محصولات انها پس­انداز و وام است. وظیفه واسطه­ای بانک سبب می­شود که خدمات پرداخت وام را برای مشتریان فراهم آورد. در واقع وظیفه اصلی این موسسات مالی ارایه خدمات مالی به مشتریان است.

اهداف وظایف امروزی بانک­ها

اهداف کلی بانکها عبارتند از

ü جذب منابع برای ایجاد فرصت­های اعتباری

ü بهبود و اصلاح ترکیب سپرده­ها

ü تغییر ترکیب سنی تسهیلات

ü پرداخت تسهیلات با کیفیت و کوتاه مدت

ü وصول مطالبات معوق برای ایجاد فرصتهای محدود اعتباری

ü سود­آوری

به عبارت دیگر بانکها واسطه بین سپرده گذاران و متقاضیان تسهیلات اعتباری بوده و با استفاده از منابع خود و سپرده های مردم مبادرت به اعطای تسهیلات می نمایند. بانکها با در اختیار داشتن بخش عمده ای از وجوه در گردش جامعه ما نقش بسیار حساس و مهمی در نظام اقتصادی ایفا نموده و در تنظیم روابط و مناسبات اقتصادی جامعه تأثیر به سزایی دارند.

اگر پیشرفت سریع و افزایش قدرت مالی بانکها و در نتیجه تسلط آنها بر بازارهای پولی جهان، حاصل بسط اقتصادی و توسعه روابط بین­المللی به خاطر رفع نیازهای مادی فزآینده جامعه امروزی باشد، تفکیک بانکها به بانک مرکزی و بانک­های تجاری و تخصصی (صنعتی - معدنی -کشاورزی و مسکن) خود موید لزوم این تقسیم و تعیین اهداف گوناگونی است که انجام آن به عهده بانک­های مختلف محول شده است.